отдел продаж +7 (499) 490-00-18, 8 800 770-05-94
по будням с 9:00 до 18:00 (мск)

Расчеты компании с ИП. Как избежать блокировки счета?

07.07.2019, 13:22

При расчете компаний с ИП (индивидуальными предпринимателями) множество организаций сталкивается с блокировкой счета. Так происходит потому, что в целях борьбы с уклонением от уплаты налогов и легализацией преступных доходов государство активно привлекает кредитные организации. Положения Федерального закона №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» фактически предписывают банкам строго контролировать своих клиентов.

Но что именно вызывает подозрения у банкиров и налоговиков и как защитить свой бизнес от блокировки счета? В этой статье мы рассмотрим самые популярные причины и способы предотвращения негативных последствий расчета компаний с ИП.

1. Расчеты ООО с большим количеством ИП

Банк может заподозрить отмывание денег, если компания регулярно перечисляет на счета многих ИП (как правило, их должно быть больше 15). В таком случае сотрудники банка запрашивают отчеты по сделкам с предпринимателями: это договоры, счета, накладные, акты и другая первичная документация. Также вас попросят пояснить экономический смысл операций по счету.

Как подстраховаться

Предприниматели нередко оформляют первичную документацию некорректно: не заполняют обязательные реквизиты или указывают ошибочные данные. Проверяйте все документы по сделке и запрашивайте у ИП исправленные экземпляры сразу.

2. Компания — единственный контрагент предпринимателя

Представим ситуацию: расчеты компании с ИП происходят регулярно. При этом других контрагентов у этого предпринимателя нет. Ситуация, когда контрагент реализует товары, работы или услуги единственному покупателю — один из признаков незаконного дробления бизнеса. При первом подозрении налоговые инспекторы начнут проверять взаимозависимость вашей компании и ИП, наличие у предпринимателя основных средств, других ресурсов, необходимых для деятельности и т. д.

Как подстраховаться

Дробление бизнеса можно обосновать, если есть деловая цель. Также – при условии, что предприниматель ведет самостоятельную деятельность независимо от компании. Чтобы снизить риски, предприниматель должен заключать договоры с разными контрагентами.

3. Платежи не соответствуют деятельности ИП

Если среди расчетов компании с ИП есть платежи, которые не соответствуют кодам ОКВЭД в ЕГРИП, для компании возникают риски. Представьте: предприниматель обозначил в реестре вид своей деятельности как «консультационные услуги», в то время как компания перечисляет ему оплату за услуги по перевозке товаров. Разумеется, это вызовет ряд подозрений у налоговых инспекторов.

Как подстраховаться

Сверяйте вид деятельности, который ИП указал в реестре, с его официальными данными на сервисе ФНС России. Если вы заключаете сделку, которая не соответствует деятельности в ЕГРИП, попросите предпринимателя добавить в реестр нужный код.

4. При расчете ООО с ИП неточно описано назначение платежей

Если при расчете компании с ИП платеж вызывает подозрения из-за неточного описания, ее счет могут заблокировать. Происходит это следующим образом: банк запрашивает у ООО документы, при этом если компания их не представит, то банк откажет ей в проведении операции. Даже при однократном отказе компания рискует попасть в черный список ЦБ, что может существенно осложнить для нее получение банковских услуг в дальнейшем.

Как подстраховаться

Указывайте назначение любого платежа максимально корректно и подробно.

Также к негативным последствиям при расчете компании с ИП для обеих сторон могут привести:

В настоящее время минимальный размер налогов, которые должен платить в бюджет предприниматель по мнению банков, составляет не менее 0,9% от общего оборота. Если по каким-то причинам, не связанным с уклонением от уплаты налогов (например, плохие финансовые результаты), объем налоговых платежей окажется меньше указанного порога, банк может заблокировать клиенту расчетный счет.

Банки пристально следят за обналичиванием денежных средств. Постоянное снятие наличных может вызвать подозрения, а затем – блокировку счета. Вы можете завести дебетовую карту и переводить на нее заработную плату или долю прибыли. При этом банк должен видеть, что вы периодически расплачиваетесь этой картой за товары и услуги. Если же вы снимаете всю сумму, как только получили деньги, это вызовет подозрения. Когда вам необходимы наличные, не снимайте все сразу, держите на карте определенный остаток, например, на оплату будущих налогов.

Если в штате организации с большими оборотами нет сотрудников, кроме генерального директора, это дает основания предполагать фиктивный характер работы. Ситуация, при которой предприниматель справляется со всей работой один, нормальна для микробизнеса. Если же через счета ИП проходят десятки миллионов рублей и ему не требуются для осуществления деятельности наемные сотрудники, у банков и контролирующих органов вполне резонно могут возникнуть вопросы.

Запись о недостоверности сведений в единый реестр ЕГРЮЛ вносится по многим причинам. Например, если налоговики обнаружат несовпадение фактического и юридического адреса компании. Такая запись предполагает возможное исключение юридического лица из ЕГРЮЛ и запрет на любые регистрационные действия для учредителей и руководителя компании. Налоговый орган может направить сведения о недостоверности в банк, который вправе приостановить операции или расторгнуть договор.

Чтобы избежать блокировки счета, тщательно выбирайте партнеров. Поводом для подозрений, начала проверки и блокировки расчетного счета можете послужить вовсе не вы, а ваши партнеры. Негативная репутация предпринимателя отразится на всех его контрагентах. Проверить потенциальных и уже имеющихся партнеров можно на официальном сайте ФНС. Сервис «Прозрачный бизнес» позволит узнать информацию о налоговом статусе юридического лица.

Что делать, если ваш расчетный счет заблокировали?

Если у вас нет доступа к расчетному счету, а оплатить услуги партнеров нужно срочно, вам поможет сервис «Целевое Финансирование». Как работает сервис «Целевое финансирование» и как получить средства для оплаты контрагентам – читайте в статье по ссылке ниже.
Поделитесь этим материалом:
Советы для роста конверсии вашего интернет-магазина
Подпишитесь на рассылку сейчас и получите в подарок 7 лайфхаков для вашей логистики
Нажимая на кнопку «Подписаться», вы разрешаете обработку, хранение и другие операции с персональными данными
ООО «Помощь интернет-магазинам» г. Москва, ул. Садовническая, д.14 стр.2, этаж 6, пом.I комната 1 +7 (499) 490-00-18 8 800 770-05-94

Укажите службы доставки, для которых вы бы хотели получать сервис Расчеты компании с ИП. Как избежать блокировки счета?

Электронная почта

Телефон

Перечислите все службы доставки, с которыми вы работаете или собираетесь работать

Электронная почта

Телефон